オランダにおける行政罰金

オランダの規制当局は、裁判を経ずに企業に罰金を科すことができます。調査を行い、決定を下し、請求書を送付します。罰金は罰則であるため、検査官の最初の質問から公正な裁判を受ける権利が保障されますが、これはその権利を認識している企業に限ります。この記事では、誰が誰にどのような理由で罰金を科すのか、手続きの流れ、金額の設定と減額方法、そして当日の対応について解説します。

行政罰金とは何か

行政罰金とは、行政機関が法令違反に対する罰として課す、無条件の金銭支払義務のことである（行政法第5条40項）。その枠組みは、行政法第5章4節に定められており、各分野別法令において、どのような違反に対して罰金が科されるのか、またその上限額はいくらなのかが規定されている。

国際企業を驚かせる2つの特徴がある。検察官も裁判官も関与しない。検査を行う規制当局が違反の有無を判断し、罰金額を決定する。そして、司法による監督は、申請があった場合にのみ、短い期限内に行われる。期限を過ぎると、不当な罰金が科せられることになる。

懲罰的か賠償的か：すべてを左右する区別

オランダの行政法では、制裁は2つに分けられます（行政法第5条2項）。賠償制裁（herstelsanctie）は、違反行為を終結させ、再発を防止するか、またはその結果を取り除くもので、典型的には罰金支払いを伴う命令（last onder dwangsom、行政法第5条31項d）です。懲罰制裁（bestraffende sanctie）は、違反者に損害を与えます。行政罰金は標準的な懲罰制裁であり、したがって、欧州人権条約第6条の意味における「刑事告発」に該当します。賠償命令には適用されない保護措置が適用されます。

規制当局は、発生した事象に対する罰金と、変更すべき事項に対する命令という2つの措置を、別々の決定として、それぞれ異なる期限付きでまとめて行うことが多い。

どの規制当局が、どのような対象にそれらを課すのか

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• ウェット・アルベイド・フリームデリンゲン (Wav) — 必要な許可なしに外国人を雇用すること。「雇用主」の定義は意図的に広く、職業や事業の過程で自分のために仕事をさせる人は誰でも該当するため、顧客、派遣社員の雇い主、元請け業者も他人の労働者に対して罰金を科される可能性があります。罰金の額は、違法に雇用された労働者1人当たりの基準額を定めた「違法雇用規則（Beleidsregel boeteoplegging Wav）」で定められており、個人に対する基準額は法人や企業に対する基準額よりも低く、5年以内に再犯した場合は50%、100%、または200%増加します。この規則は官報に掲載され、定期的に改訂されるため、違反日時点で有効なバージョンを確認してください。
• ワディ 労働者の貸し出し業者として商業登記簿に正しく登録されていない場合、供給者と賃借者の両方に罰金が科せられる可能性があります。罰金は、関係する労働者の数に応じて段階的に設定されており、該当する罰金規定で定められています。
• アーボウェット — 健康と安全（労働法第34条）に関する罰則は、数百ユーロから数千ユーロまで幅広く、重大な事故を直ちに報告しなかった場合はさらに高額になる。事故により死亡者や入院者が出た場合は乗数が適用され、小規模事業者には減額が適用される。
• 作業場 そして最低賃金法制。

移民スポンサーシップ

IND（オランダ移民局）は、2000年雇用法第55a条に基づき、認定スポンサー（erkend referenten）に対し、情報提供義務、記録保持義務、および注意義務の違反に対して罰金を科します。例えば、被雇用者が退職した場合や給与が基準額を下回った場合、4週間以内に報告しなかった場合などがこれに該当します。INDは罰金の額ではなく義務の内容を公表しており、基準額は2000年雇用法の施行規則で定められており、Wav（オランダ移民局）の罰金規定には規定されていません。通常、より大きなリスクは罰金ではなく、認定スポンサー資格の停止または剥奪であり、これにより採用活動が停止してしまう可能性があります。

競争、金融監督、データ保護、環境

• ACM — 競争法および消費者法。法定最高額は、違反1件につき固定額、またはそれより高い場合は年間売上高の1％で、カルテルや支配的地位の濫用の場合は10％に上昇し、複数年にわたる違反の場合は40％に達し、再犯者の場合は2倍になります。罰金を科す中心的な権限は、Instellingswet ACM第12m条にあり、これは実質的な競争違反と、Instellingswet ACM第12h条に基づいて拘束力があると宣言された約束決定の不履行、およびAwb第5:20条に基づく調査への協力義務違反の両方を対象としています。
• AFMとDNB — Wft第1条80項に基づき、金融セクターに関する実施政令において、Wft第1条81項に基づき、カテゴリー別に基本額と上限額が定められ、定期的に調整される。Wwft、Wtt 2018、およびPensioenwetにも同様の権限が存在する。
• 個人データの権限 — GDPR第83条：違反した条項ごとに、10万ユーロまたは全世界売上高の2％、および20万ユーロまたは4％。
• 環境 — 依然として修理命令が主流だが、重大な危険（セベソ）施設（環境法第18.11条）および建築および維持管理規則（環境法第18.12条）に対する罰金権限が存在する。

罰金は刑事罰であるため、安全策が講じられている。

• 黙秘権、そして注意喚起。 懲罰を目的とした質問に回答する義務は誰にもなく、その旨を事前に告知されなければならない（刑法第5条10a項）。行政管轄部は2018年6月27日（ECLI:NL:RVS:2018:2115）に、尋問が検査官の主観的な判断ではなく、合理的な観察者によって客観的に判断され、その人物に対する懲罰を目的としていると認められた場合に、警告が必要となる。警告なしに行われた供述は、一般的に証拠として使用できない。
• 無罪推定の原則。 当局は違反を証明しなければならず、あなたに帰責できない限り罰金は科されない（第5条41項Awb）。
• 意見を述べる権利 決定前（Awb第5条53項）と異議申し立て段階（Awb第7条2項）で再び。
• ファイルを閲覧する権利 罰金の根拠となるデータ、およびそのコピー（第5条49項Awb）。早めに書面で問い合わせてください。
• 法定代理人 当局とのすべてのやり取りにおいて（第2条1項Awb）、検査中も含む。
• 通訳と翻訳 防衛のために合理的に必要な場合（Awb第5:49条および第5:50条）—外国経営企業によって十分に活用されていない。

手順を段階的に説明します。

罰金が340ユーロを超える場合は、より厳しい手続きが適用されます（刑法第5条53項）。報告書が作成され、弁明の機会が与えられなければなりません。それ以下の場合は、これらの手続きは省略できます。

13週間という期間は秩序維持のための期間であり、それを超過したとしても、それ自体で罰金が無効になるわけではない。

検査中にあなたが言ったことは証拠となる

罰金は、多くの場合、訪問時に管理者、監督者、現場スタッフから聞き取った証言に基づいて決定され、その証言は報告書に記録され、既成事実として扱われます。オランダの裁判所は、権限のある監督者が作成した報告書に重大な証拠価値を認めており、1年後に記憶を頼りに反論しても、ほとんど通用しません。

そこには真の緊張関係が存在する。労働法第5条20項は、すべての従業員に対し、監督者が合理的に要求できる協力、すなわちアクセス、既存の文書、記録の提供を義務付けている。尋問が懲罰を目的としたものになると、労働法第5条10a項が適用される。実際には、自分とは無関係に存在する文書は提出すべきである。誰が何を決定し、誰が何を知っていたかという説明は、責任の所在や事実上の雇用関係を立証するものであるから、より慎重に行うべきである。証人として尋問された従業員には、何の配慮もなされず、彼らの発言は依然としてあなたに不利に利用される可能性がある。

罰金が減額される金額と理由

各違反に対する最高額は法令で定められています（Awb第5条46項）。ほとんどの規制当局は、その上限内で罰金に関する方針規則（beleidsregels、Awb第4条81項）を公表しており、これは当局を拘束しますが、2つの義務を代替するものではありません。金額が法令で定められていない場合、罰金は違反の重大性と過失の程度に応じて調整されなければなりません。金額が定められている場合でも、特別な事情により罰金が高すぎる場合は、より低い罰金を科さなければなりません（いずれもAwb第5条46項）。当局は、自らの方針を適用することが不均衡である場合、その方針から逸脱しなければなりません（Awb第4条84項）。裁判所は金額全体を審査し、自ら罰金を定めることができます。実際に認められる主張：

• 限定的な責任。 2022年7月13日（ECLI:NL:RVS:2022:1973）、行政管轄部は、Wavの罰金方針が過失の程度を区別していないため不合理であると判断し、故意、重大な過失、通常の過失、過失軽減という段階的な尺度を適用した。罰金は36,000ユーロから18,000ユーロに減額された。これに対し、2025年9月17日（ECLI:NL:RVS:2025:4419）、同部は、企業は最近改正されたものも含め、適用される規則について自ら情報を得るべきであり、無知は言い訳にならないとの見解を示した。
• 支払能力の低下。 年次決算報告書と最新の数値データがあれば、罰金の減額や分割払いの取り決めが可能になる。決算報告書のない主張は無効だ。
• 協力と是正措置。 自主報告、違反行為の迅速な終結、コンプライアンス対策の実施はすべて被害を軽減する。
• 審理期間が長すぎる。 欧州人権条約第6条に基づく合理的な期間は、一般的に、罰金が科されることを合理的に推測できる行為（通常は意向通知）から始まり、異議申し立てと第一審控訴を合わせた期間の目安として約2年となっています。行政管轄部はCBbの方針に従い、固定の基準を適用します。原則として、超過期間が6か月以内の場合は5%減額、それ以上の場合は10%減額となりますが、絶対額の上限が設けられています。CBbは2025年7月15日（ECLI:NL:CBB:2025:372）に、12か月以内の超過期間の上限は2,500ユーロであり、それ以上の場合は調整の余地が大きいことを確認しました。
• 過去に違反歴なし。 犯罪歴がないことは軽減要因となるが、再犯は最も一般的な悪化要因である。

刑事訴追との一致：una via および ne bis in idem

行政罰金の対象となる行為の多くは刑事犯罪にも該当し、オランダ法ではどちらか一方を選択することが求められます。既に罰金が科せられた違反行為に対しては罰金を科すことはできません（オランダ法第5条43項）。また、同一の行為について刑事訴追が開始され、裁判が始まっている場合、または罰金命令が発令されている場合にも罰金を科すことはできません（オランダ法第5条44項）。

当該行為が刑事犯罪にも該当する場合、当局は原則として検察官に付託しなければならず、検察官が拒否した場合、または13週間回答がない場合に限り罰金を科すことができる（Awb第5条44項）。この期間中は、決定期限が停止される（Awb第5条51項）。控訴裁判所が後に訴追を命じた場合、罰金は失効する（Awb第5条47項）。

取締役、事実上の雇用主、そして二重の暴露

違反者とは、違反行為を行った者、または違反行為に加担した者を指し、労働法第5条1項は、企業責任に関する刑法上の規則を類推適用している。法人も違反者となり得るし、行為を指示した者や事実上の指揮を執った者も違反者となり得る。したがって、取締役や現場責任者は、会社に対する罰金と併せて、同じ事実について個人に罰金を科される可能性がある。金融監督当局はこの権限を明示的に行使する一方、労働当局は広範な雇用主概念を通じて個人にまで及ぶ。

国際的なグループにとって、リスクは具体的です。オランダ人の経営責任者や、居住許可を持つ外国人マネージャーが、判決の中で個人として名指しされ、それが公表される可能性があります。個人に対する罰金は別々に科されるべきです。一人の弁護士が会社と個人の両方を代理するのは、多くの場合不適切です。

異議申し立て、上訴および暫定救済

• 異議あり 罰金を科した当局に対し、通知後6週間以内に異議を申し立てる権利（Awb第6条7項）を有し、聴聞を受ける権利（Awb第7条2項）を有する。異議申し立てに続いて補足的な理由を付記することは、多くの場合賢明である。
• 控訴（beroep） 異議申し立ての決定から6週間以内に地方裁判所へ。ACM、AFM、DNBについては、ロッテルダム地方裁判所へ。
• より高い魅力 (hoger beroep) 6週間以内に、WAV、ARBOWET、VREEMDLINGENWET、GDPRについては国務院行政管轄部に、金融および市場監督については貿易産業控訴審判所（CBb）に提出する。
• 暫定救済（ヴォールロピゲ・ヴォーツィニング） 緊急性がある場合の予備救済裁判官からの命令（第8条81項Awb）—訴訟が進行している間、支払いまたは公表を停止する方法。

異議申し立てや上訴は、分野別法令に別段の定めがない限り、支払義務を停止させるものではありません（ Awb第6条16項）。支払停止の効力はAwbではなく、分野別法令から生じます。金融市場に関するWft第1条105項はその最も明確な例です。多くの当局は、異議申し立ての審理中、要請に応じて支払猶予を認めます。そうでない場合は、暫定的な救済措置が取られます。

公表：通常、最も痛手となる制裁

多くの企業にとって、資金は存続可能だが、プレスリリースはそうではない。金融監督当局は制裁決定を公表しなければならない（Wft第1:97条および第1:98条）。ACMはACM制度法第12u条に基づいて公表し、その他の当局はWooの積極的開示義務に基づいて公表する。一般開示法は、分野別法が規定していない場合に根拠を提供するが、白紙委任状ではない。2017年12月27日の判決（ECLI:NL:RVS:2017:3571）において、行政管轄部は、執行決定自体が違法であり、公表すると不均衡な損害が生じるとして、執行決定の公表を取り消した。この事件はWobに基づいて判決が下されたが、Wooは2022年5月1日にWobに取って代わった。しかし、適用された比例性テストは変更されていない。

公表自体が独立した上訴可能な決定であり、通常は効力発生前に短い期間を設けて事前に通知されます。その期間は利用するために存在します。競争上機密性の高い個人データは削除されなければならないため、編集に異議を申し立てます。真に例外的なケースでは不均衡な損害を主張します。罰金の合法性に重大な疑義がある場合は、公表は結果を待つべきだと主張します。それぞれ数日以内に暫定的な救済措置が必要です。Wft 1:97 の下では、利害関係者が暫定救済裁判官に公表の停止を求めることができるように、監督者は決定通知後 5 営業日の待機期間を守って公表しなければなりません。Woo の下での開示についても同様の慣行が取られています。

時効期間

罰金を科す権限は、より重い手続きが適用される場合は違反から5年後、それ以外の場合は3年後に失効します。異議申し立てまたは上訴が係属中は、その期間は停止されます（Awb第5:45条）。科された罰金を徴収する権利は、支払期間が満了してから5年後に失効します（Awb第4:104条）。違反が継続する場合、違反が「発生した」時期が決定的な要素となることが多く、早期に対処しておく価値があります。

検査官が到着した日にすべきこと

• 身分証明書の提示と訪問の法的根拠を求め、適用されている法令、検査官の名前、および日時をメモしてください。
• 訪問が監視目的なのか、それとも制裁を目的としたものなのか、また、あなたが容疑者として尋問されるのかどうかを尋ねてください。罰金が科される可能性がある場合は、警告を求めてください。
• 本格的な面談の前に弁護士に連絡してください。あなたは援助を受ける権利があり（アウクス法第2条1項）、その手配のために少しだけ、丁寧に時間をいただくことは通常、妥当なことです。
• 連絡担当者を1名指名してください。職員は礼儀正しく対応し、アクセス権限と既存の文書を提供し、決定事項、責任、知識に関する質問は指定された担当者に問い合わせるよう指示してください。
• 妨害行為は絶対にしないでください。また、文書を作成したり、記録を再構築したり、後から何かを修正したりすることも決してしないでください。質問と回答の内容をメモに取り、渡されたすべての書類のコピーを保管してください。
• 署名する前に必ず声明文を読み、間違いがあれば訂正し、理解できないオランダ語の声明文には絶対に署名しないでください。
• 何かが届いたらすぐに期限を日記に書き留めてください。まずは提出期限、次に決定から6週間後です。

Law & More 国際企業にアドバイスを提供する Eindhoven (NAIST) と Amsterdam 検査、罰金手続き、および控訴について。助言を受けるのに適切なタイミングは、検査が行われる前であり、決定後ではありません。立法は保留中です。「行政罰金の上限と期間に関する法律」は、行政罰金の上限を刑法第23条Sr項の罰金区分に合わせ、重大な違反を第6区分に位置付け、その上限は第23条Sr項で定められ、定期的に、または年間売上高の一定割合で改定されます。