暗号通貨:コンプライアンスのリスクに注意してください

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急速に進化する私たちの社会では、暗号通貨がますます普及しています。 現在、ビットコイン、イーサリアム、ライトコインなど、多くのタイプの暗号通貨があります。 暗号通貨は排他的にデジタルであり、通貨と技術はブロックチェーン技術を使用することにより安全に保たれます。 このテクノロジーは、各トランザクションの安全な記録をすべてXNUMXか所に保持します。 これらのチェーンは、暗号通貨ウォレットを持つすべてのコンピューターに分散されているため、誰もブロックチェーンを制御しません。 ブロックチェーン技術は、暗号通貨のユーザーに匿名性を提供します。 コントロールの欠如とユーザーの匿名性は、自社で暗号通貨を使用したい起業家に特定のリスクをもたらす可能性があります。 この記事は前回の記事の続きです。 「暗号通貨:革新的なテクノロジーの法的側面」。 この以前の記事は主に暗号通貨の法的側面に焦点を当てていましたが、この記事では、暗号通貨を扱う際にビジネスオーナーが直面するリスクとコンプライアンスの重要性に焦点を当てています。

 

マネーロンダリングの疑いのリスク

暗号通貨は人気を得ていますが、オランダやヨーロッパの他の地域ではまだ規制されていません。 立法府は詳細な規制の実施に取り組んでいますが、これは長いプロセスになるでしょう。 ただし、オランダの国内裁判所は、暗号通貨に関する訴訟ですでにいくつかの判決を通過しています。 いくつかの決定は暗号通貨の法的地位に関するものでしたが、ほとんどの事件は犯罪の範囲内でした。 マネーロンダリングは、これらの判断に大きな役割を果たしました。

マネーロンダリングは、組織がオランダの刑法の適用範囲に入らないようにするために考慮に入れるべき側面です。 マネーロンダリングは、オランダの刑法に基づく処罰可能な行為です。 これは、オランダの刑法の420bis、420terおよび420条で確立されています。 マネーロンダリングは、特定の商品の実際の性質、出所、疎外、転置を隠したり、商品が犯罪行為から派生したものであることを認識しながら、その商品の受益者または所持者を隠したりするときに証明されます。 善が犯罪行為に由来するという事実を明確に認識していなくても、これが事実であると合理的に想定できたとしても、マネーロンダリングの罪を犯していることがわかります。 これらの行為は、最長67.000年の懲役(犯罪の出所を知るため)、最長23年の刑(合理的な仮定があるため)、または最高XNUMXユーロの罰金に処せられます。 これは、オランダの刑法XNUMX条で定められています。 マネーロンダリングの習慣を身につけた人は、最長XNUMX年の禁固刑にさえなり得る。

以下は、オランダの裁判所が暗号通貨の使用を可決したいくつかの例です:

  • マネーロンダリングで告訴されるケースもあった。 彼はビットコインを法定通貨に変換することによって得られたお金を受け取りました。 これらのビットコインは、ユーザーのIPアドレスが隠されているダークウェブを通じて入手されました。 調査によると、ダークウェブはビットコインで支払われる違法な商品の取引にほぼ排他的に使用されています。 したがって、裁判所は暗いウェブを通じて取得したビットコインは犯罪起源のものであると想定しました。 裁判所は容疑者が犯罪起源のビットコインを法定通貨に変換することによって得られたお金を受け取ったと述べました。 容疑者は、ビットコインはしばしば犯罪的な起源であることを認識していました。 それでも、彼は彼が得た不法なお金の起源を調査しませんでした。 したがって、彼は彼が受け取ったお金が違法な活動を通じて得られたという大きなチャンスを故意に受け入れました。 彼はマネーロンダリングで有罪判決を受けた。[1]
  • この場合、Fiscal Information and Investigation Service(オランダ語:FIOD)がビットコイントレーダーの調査を開始しました。 この場合、容疑者はビットコインをトレーダーに提供し、それらを法定通貨に変換しました。 容疑者は、暗いウェブから派生した大量のビットコインが入金されたオンラインウォレットを使用しました。 上記のケースで述べたように、これらのビットコインは違法な出所であると想定されています。 容疑者はビットコインの起源についての説明を拒否しました。 裁判所は、容疑者がクライアントの匿名性を保証し、このサービスに高い手数料を要求するトレーダーに行ったため、ビットコインの違法な起源をよく知っていたと述べました。 したがって、裁判所は容疑者の意図を推測できると述べた。 彼はマネーロンダリングで有罪判決を受けた。
  • 次のケースは、オランダの銀行、INGに関するものです。 INGはビットコイントレーダーと銀行契約を結びました。 銀行として、INGには特定の監視および調査義務があります。 彼らは、彼らのクライアントが第三者のためにビットコインを購入するために現金を使用していることを発見しました。 INGは、現金での支払いの出所を確認できず、違法な活動を通じてお金が得られる可能性があるため、関係を終了しました。 INGは、アカウントがマネーロンダリングに使用されていないことを保証できず、整合性に関するリスクを回避できないため、KYCの義務を履行できなくなったように感じました。 裁判所は、INGのクライアントは現金が合法的な出所であることを証明するには不十分であると述べました。 したがって、INGは銀行関係を終了することを許可されました。[3]

これらの判断は、暗号通貨を使用することがコンプライアンスに関してリスクをもたらす可能性があることを示しています。 暗号通貨の起源が不明であり、通貨が暗いウェブに由来している場合、マネーロンダリングの疑いが簡単に発生する可能性があります。

コンプライアンス

暗号通貨はまだ規制されておらず、トランザクションの匿名性が保証されているため、犯罪活動に使用される魅力的な支払い手段です。 したがって、オランダでは暗号通貨はある種の否定的な意味合いを持っています。 これは、オランダの金融サービスおよび市場当局が暗号通貨の取引に反対するようアドバイスしているという事実にも示されています。 彼らは、マネーロンダリング、欺瞞、詐欺、および操作が容易に発生する可能性があるため、暗号通貨の使用は経済犯罪に関してリスクをもたらすと述べています。[4] これは、暗号通貨を扱うときはコンプライアンスを非常に正確にする必要があることを意味します。 あなたが受け取る暗号通貨が違法な活動によって取得されていないことを示すことができなければなりません。 あなたはあなたが受け取った暗号通貨の起源を本当に調査したことを証明できなければなりません。 これは、暗号通貨を使用する人々がしばしば識別できないために難しいことが判明する可能性があります。 非常に多くの場合、オランダの裁判所が暗号通貨に関する判決を下すとき、それは犯罪の範囲内にあります。 現時点では、当局は暗号通貨の取引を積極的に監視していません。 ただし、暗号通貨には注意が必要です。 したがって、企業が暗号通貨と関係を持っている場合、当局は特に警戒します。 当局はおそらく、暗号通貨がどのように取得され、通貨の起源が何であるかを知りたいと思うでしょう。 これらの質問に適切に答えられない場合、マネーロンダリングまたはその他の刑事犯罪の疑いが生じ、組織に関する調査が開始される可能性があります。

暗号通貨の規制

上で述べたように、暗号通貨はまだ規制されていません。 ただし、暗号通貨には刑事上および財務上のリスクが伴うため、暗号通貨の取引と使用はおそらく厳しく規制されます。 暗号通貨の規制は、世界中で話題になっています。 国際通貨基金(グローバルな金融協力、金融の安定性の確保、国際貿易の促進に取り組む国連組織)は、金融リスクと刑事リスクの両方について警告しているため、暗号通貨に関するグローバルな調整を求めています。[5] 欧州連合は、暗号通貨を規制するか監視するかについて議論していますが、特定の法律はまだ作成されていません。 さらに、暗号通貨の規制は、中国、韓国、ロシアなど、いくつかの国で議論の対象となっています。 これらの国々は、暗号通貨に関する規則を確立するための措置を講じているか、または講じたいと考えています。 オランダでは、金融サービス市場局は、投資会社がオランダの個人投資家にビットコイン先物を提供する際には、一般的な注意義務があると指摘しています。 これは、これらの投資会社が専門的で公正かつ正直な方法で顧客の利益に配慮しなければならないことを必要とします。[6] 暗号通貨の規制に関する世界的な議論は、多くの組織が少なくともある種の法律を制定する必要があると考えていることを示しています。

結論

暗号通貨が急成長していると言っても安全です。 しかし、人々はこれらの通貨の取引や使用が特定のリスクを伴う可能性があることを忘れているようです。 あなたがそれを知る前に、暗号通貨を扱うとき、あなたはオランダの刑法の範囲に入るかもしれません。 これらの通貨はしばしば犯罪活動、特にマネーロンダリングに関連しています。 したがって、コンプライアンスは、犯罪の起訴を望まない企業にとって非常に重要です。 暗号通貨の起源の知識はこれに大きな役割を果たします。 暗号通貨はやや否定的な意味合いを持っているので、国や組織は暗号通貨に関する規制を確立するかどうかについて議論しています。 一部の国ではすでに規制に向けた措置を講じていますが、世界的な規制が達成されるまでにはまだ時間がかかる場合があります。 したがって、暗号通貨を扱うときは注意を払い、コンプライアンスに注意を払うようにすることが企業にとって非常に重要です。

お問い合わせ

この記事を読んだ後に質問やコメントがある場合は、次のURLの弁護士であるMaxim Hodakまでお気軽にご連絡ください。 Law & More maxim.hodak@lawandmore.nl、または弁護士のTomMeevis経由 Law & More tom.meevis@lawandmore.nl経由、または+31(0)40-3690680までお電話ください。

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4]AutoriteitFinanciëleMarkten、 'Reëlecryptocurrencies、https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies。

[5]レポート フィンテックと金融サービス:最初の考慮事項、2017年国際通貨基金。

[6]AutoriteitFinanciëleMarkten、「ビットコイン先物:AFM op」、https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht。

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